——2017年8月18日在方山县十届人大常委会第十二次会议上

方山县财政局局长   薛万斌

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向本次会议报告2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2016年财政决算情况

（一）2016年全县一般公共预算收支决算情况

2016年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，全县上下认真贯彻落实中央省市各项决策部署，以“两学一做”学习教育活动为契机，狠抓税收征管，优化支出结构，大力推进财政改革，加强财政监管，不断提高财政管理水平，确保了各项重点支出的需求，促进了我县经济持续稳定发展和社会进步。

2016年我县财政总收入完成75187万元，比2015年68131万元增长10.36%，增收7056万元。

公共预算收入累计完成31423万元，比2015年25429万元增长23.57%，增收5994万元。其中：国税系统收入完成9410万元，比2015年4008万元增长134.78%，增收5402万元;地税系统收入完成10561万元，比2015年13566万元减少22.15%，减收3005万元;财政系统收入完成11452万元，比2015年7855万元增长45.79%，增收3597万元。

  1、县级收支决算平衡情况

2016年全县财政收入总计164440万元，其中：公共财政预算收入31423万元，上级专项补助收入51787万元，债务转贷收入26343万元，上年结余收入6002万元，各项财力性转移支付补助和结算补助47062万元，调入预算稳定调节基金750万元，调入资金1073万元。全年财政支出总计158026万元，其中：公共财政预算支出138779万元，上解支出68万元，置换债券还本支出16443万元，安排预算稳定调节基金等2736万元。年终滚存结余6414万元（主要为：教育750万元、医疗卫生491万元、节能环保734万元、农林水1773万元、住房保障814万元），当年实现收支平衡，略有结余。

2、县级公共预算收支决算情况

一般预算收入主要完成情况：

（1）增值税完成9286万元，为预算数的243.60%，同比增长145.08%。

（2）营业税完成2125万元,为预算数的96.59%，同比减少46.93%。

（3）资源税完成2843万元,为预算数的105.06%， 同比增长11.93%。

（4）城市维护建设税完成2345万元,为预算数的68.11%，同比增长4.31%。

（5）专项收入完成2452万元,为预算数的146.83%，同比减少53.92%。

（6）行政事业性收费收入完成169万元,为预算数的41.81%，同比增长8.96%。

（7）罚没收入完成2250万元,为预算数的187.5%，同比增长85.19%。

（8）国有资源有偿使用收入完成5889万元，为预算数的87.90%，同比增长849.84%。

一般预算支出主要执行情况：

（1）教育26630万元,为调整预算数的97.26%,同比增长43.42%。

（2）社会保障和就业21617万元,为调整预算数的99.40%,同比增长31.79%。

（3）医疗卫生12494万元,为调整预算数的96.22%,同比增长7.40%。

（4）农林水事务24771万元,为调整预算数的93.32%,同比增长1.28%。

（5）住房保障支出6943万元，为调整预算数的96.03%，同比增长183.25%。

（二）2016年全县基金收支决算情况

2016年全县基金收入总计23715万元，其中：本年收入303万元，上级专项补助13890万元，上年结转收入7522万元，债务转贷收入2000万元；基金支出17790万元，上解支出2万元，调出资金801万元。年终滚存结余5122万元。

（三）2016年全县社会保险基金收支决算情况

2016年全县社会保险基金收入14243万元（保险费收入4090万元、投资收益156万元、财政补贴收入6288万元、其他收入320万元、转移收入3389万元），上年结余10019万元，收入合计24262万元。全县社会保险基金支出10791万元，本年度收支结余3452万元（企业养老1080万元、城乡居民养老490万元、居民医疗182万元），年末滚存结余13471万元。

（四）政府性债务管理情况

2016年初方山县政府性债务余额88571.71万元，当年借入28343万元(置换一般债券16443万元，新增一般债券9900万元，新增专项债券2000万元)，当年偿还本金17368.19万元，年末余额99546.51万元，比年初净增加10974.8万元。（市局下达我县2016年末地方政府债务余额限额为107200万元）其中：政府承诺以财政资金偿还的债务99153.14万元，占余额的99.60%；政府提供担保的债务159.08万元，占余额的0.16%；政府可能承担一定救助责任的债务234.29万元，占余额的0.24%。

（五）2016年财政运行特点

1、全力组织收入，确保财政收入质量。面对经济持续下行压力，我县政府采取有效措施大力组织财税收入，全县财税部门迎难而上，主动作为，围绕年初目标，密切关注财税政策变化，加强形势分析研究，切实加强依法治税，有力提升了征管质量与效率，确保应收尽收，较好地完成了全年公共预算收入任务。

2、优化支出结构，保障重点民生。切实加强行政事业单位人员工资及公用经费管理，确保干部职工工资及时发放和机构正常运转；继续加大民生领域的投入力度，着力保障和改善民生，完善城乡社会保障体系。

3、深化财政改革，规范财政管理。稳步推进预算编制改革，促进财政预算的完整与规范，进一步细化部门预算编制；全面推进财政预决算和部门预决算以及“三公”经费公开；对各部门历年沉淀的财政资金进行了全面清理，有效盘活财政存量资金。

二、2017年上半年预算执行情况

（一）公共财政预算收支执行情况

1、公共财政预算收入执行情况

前半年，公共预算收入完成23716万元，为市下达预算数33500万元的70.79%，同比增长78.13%，增收10402万元，超序时进度10.79个百分点，全市排名第5。分系统来看：国税系统完成10839万元，同比增长402.27%，增收8681万元；地税系统完成7054万元，同比增长8.31%，增收541万元；财政系统完成5823万元，同比增长25.41%，增收1180万元。

2、公共财政预算支出执行情况

全县一般预算支出执行64421万元，同比增长57.09%。财政支出结构进一步优化，在保证工资发放和机关运转的基础上，加快社会保障、公共安全、财政支农等民生方面支出进度。其中：一般公共服务支出5850万元，同比增长40.19%；公共安全支出2454万元，同比增长24.95%；社会保障和就业支出15690万元，同比增长40.10%；农林水事务支出16019万元，同比增长35.06%。

总体看1-6月份预算执行情况良好，较好的保障了全县各项事业发展和民生改善的支出需要。

（二）政府性基金预算收支执行情况

上半年，政府性基金收入完成-3万元，其原因：1、受国内经济持续下行影响，房地产交易市场一直处于低迷状态，造成土地出让“有地无市”，无法挂牌交易。2、部分基金收入，如水土流失补偿费、政府住房基金、按照新的财政政策列入公共预算收入。上半年，政府性基金支出完成245万元，同比减少83.61%。

三、2017年下半年财政工作措施

总体看，2017年上半年财政预算运行良好。下半年，我们应重点做好以下几项工作：

（一）加大税收征管力度，确保税收应收尽收。

继续把组织收入工作放在首位。加强与国税、地税部门的横向互动沟通，加强组织协调工作，及时研判经济形势、收入动态、政策变化等情况，提高组织收入的前瞻性和针对性。加大重点税源、重点行业监测力度，做好收入分析,同时加强财源建设，努力培植新的财源增长点。继续强化非税收入征管，杜绝资金体外循环，做到及时足额入库。

（二）严格预算约束，保障重点民生支出。

不断调整和优化支出结构，认真落实各项民生政策，统筹安排民生资金，确保民生实事顺利实施；继续落实社会保障政策，推进城乡居民养老保险、城乡低保等制度实施；支持社会各项事业健康发展。合理配置教育资源，完善公共安全保障、食品药品安全监管、公共文化提升工程等公共服务体系建设。

（三）有效盘活存量资金，提高资金使用效益。

对各部门历年沉淀的财政资金进行了全面清理，在清理甄别的基础上，回收统筹安排使用财政结转结余资金，尽快把沉淀的资金调整用于改善民生、项目建设等重点领域；全面整合扶贫资金，加大财政涉农资金整合力度，提高扶贫资金使用效率，为打赢脱贫攻坚战提供坚强的财力保障。

（四）加强财政监督职能，全面推进改革创新。

强化财政监督职能，充分发挥公务卡、预算执行动态监控系统等平台作用，努力提高财政监管水平，确保资金安全、高效、平稳运行；规范政府债务管理，强化风险预警防控，有效防范政府债务风险；加强机关队伍建设，改进工作作风，主动适应新常态，创新工作方法，增强服务能力，为全县财政平稳运行提供强有力的服务保障。

主任、各位副主任、各位委员，今年上半年预算执行的总体情况较好，下半年，我县财政工作任务十分繁重,我们将在县委的坚强领导和县人大及其常委会的监督支持下，以开展“两学一做”学习教育为动力，勇于担当，锐意进取，扎实做好各项财政工作，坚决完成好全年预算任务，为开创经济社会发展新局面而努力奋斗，以优异的成绩迎接党的十九大胜利召开！

方山2016年总决算.xls